银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票业务

【产品定义】

以客户持有的银行承兑汇票作为质押银行重新开立新的银行承兑汇票，保证客户结算需要的一种票据业务操作形式。

【适用对象】

较为强势，希望获得一定理财收益的高端客户。例如汽车厂商、外资背景的制造类企业等，希望办理银行承兑汇票，适度提高保证金的存款收益，获得一定的理财收益。

改装的方向：将短票改成长票或将长票改成短票。

强势的公司收到短银票，可以改造为长银票对外付款；弱势的公司收到长银票，可以改造为短银票对外付款。

【所需资料】

1．授信所需常规资料：营业执照等一般资料。

2、拟质押银行承兑汇票的查询资料等。

3、证明交易真实性的资料。

需要说明：以银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票，客户需要提供拟质押银行承兑汇票所对应的商品交易合同、增值税发票资料，同时需要提供新签发银行承兑汇票所对应商品交易合同资料。

【产品优势】

1．银行方面来看

（1）在质押银行承兑汇票早于新银行承兑汇票情况下，可以获得一定的保证金存款收益，对于票据量较大的客户，可以有效地吸收大量的银行存款。

（2）实现了关联营销，可以借助票据业务天然连接采购方和销售方的优势。

2．客户方面来看

（1）合理安排票据的拆分与组合，大票换小票或小票换大票，满足采购需要。

（2）手续简便，便于企业的操作。

（3）减少了银行承兑汇票贴现方式下企业需要支出的贴现利息，降低其财务费用。

【营销建议】

由于票据的转换成本极低，客户在转换票据过程中获得的收益超过转换票据的成本，客户从利益角度考虑，就会选择票据置换这款产品。

营销这款产品，客户经理必须非常清楚自己目标客户的上游企业票据收款的商务政策，如果上游客户对收到6个月的银行承兑汇票和现款是一个销售政策，银行就可以营销票据短换长这款产品；如果上游客户对收到3个月的银行承兑汇票和现款是一个销售政策，银行就可以营销票据长换短这款产品。

针对一些中小农信社银行承兑汇票，银行可以提供小行票置换为大行票服务。例如，某钢铁经销商收到钢施工企业支付小银行银行承兑汇票，钢铁经销商不能支付给钢铁厂商，银行可以对钢铁经销商提供小行票置换为大行票服务。避免钢铁经销商直接将银行承兑汇票贴现的高额成本。

表１－６银行承兑汇票质押开票与银行承兑汇票贴现的比较

银行承兑汇票质押开票银行承兑汇票贴现

1.综合成本极低，按票面金额的万分之五收取按贷款金额收取贴现利息；

2.金使用效率随用随开，没有资金闲置可能出现资金的闲置。

银行承兑汇票收费非常低，使得企业可以极低的成本使用银行信用，因此票据受到了市场的极大追捧，相对于贴现利息，承兑手续费甚至可以忽略不计。

（4）客户可以获得保证金存款利息收益，实现票据理财。

［点评］以银行承兑汇票质押签发银行承兑汇票有很多技巧，旧票（作为质押的银行承兑汇票）与新票（银行新承兑的银行承兑汇票）的期限不同，可以创造很多利益。客户经理应当充当企业的财务顾问，为企业提供一定的票据理财服务。

客户对于票据的期限没有严格的要求，如3个月和4个月的票据，对收款人而言，可能差别不大。在这方面，银行应当发挥财务顾问的作用，如旧票还有1个月到期，则可以开立100天的银行承兑汇票，旧票托收回来的资金在银行形成3个月的定期存款沉淀，用于新票的解付。

【业务流程】

1．持票人申请办理银行承兑汇票。银行按照内部操作规程进行审批。审批通过后，出票人提交票据，签订质押合同。

2．持票人与承兑行签订银行承兑协议，出票人签发票据，银行加盖汇票专用章。

3．银行将办理好的银行承兑汇票交付给出票人。

4．银行承兑汇票到期前，出票人将足以支付汇票金额的资金存入承兑银行置换票据，或由银行将质押票据托收回来的款项用于解付票据。

5．票到期，持票人将银行承兑汇票送交其开户银行办理托收。

6．托收银行（持票人开户银行）将银行承兑汇票和委托收款凭证传递给承兑银行。

7．银行承兑银行向收款人（持票人开户银行）划转汇票款项。